Запрошуємо Вас на короткостроковий захід
ЯК АУДИТОРСЬКИМ І БУХГАЛТЕРСЬКИМ ФІРМАМ
АКТУАЛІЗУВАТИ ВНУТРІШНІ ДОКУМЕНТИ З ПИТАНЬ
ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ ЗА НОВИМИ КРИТЕРІЯМИ?
6 вересня 2023 року 11:00-15:30 Тривалість заходу - 4 години
Модуль 1. Які вимоги законодавства про фінансовий моніторинг потрібно виконувати
аудиторам, бухгалтерам і податковим консультантам як спеціально визначеним СПФМ.
Модуль 2. Які останні важливі зміни у законодавчих та нормативно-правових актах
слід врахувати СПФМ у внутрішніх документах.
Спікер: Чумакова Ірина Юріївна
- к.е.н., доцент;
- сертифікований аудитор України;
- експерт Світового банку з питань внутрішнього контролю та управління ризиками;
- практичний досвід роботи у сфері комплаєнсу і впровадження політик протидії відмиванню коштів (AML/KYC);
- розробки внутрішньофірмових стандартів і документів для аудиторських і бухгалтерських фірм з питань фінансового моніторингу;
- експерт ТОВ «НМЦ ГАА».
Мета заходу – ознайомити аудиторських і бухгалтерських професіоналів та податкових консультантів з актуальними змінами в AML-законодавстві (законодавстві про фінансовий моніторинг) та визначити заходи, які вони мають застосувати як спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ), щоб переглянути свої внутрішні документи з питань фінансового моніторингу для їх актуалізації за новими критеріями відповідно до особливостей своєї діяльності.
КОМУ ЦЕ ПОТРІБНО?
- суб’єктам аудиторської діяльності;
- суб’єктам господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
- суб’єктам господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
- керівникам, відповідальним особам з фінансового моніторингу, фахівцям підрозділів фінансового моніторингу, іншим співробітникам, які пов’язані з фінансовими операціями, аудиторських і бухгалтерських фірм.
Наш захід надасть Вам можливість визначитись з такими важливими та непростими питаннями:
Модуль 1. Які вимоги законодавства про фінансовий моніторинг потрібно виконувати аудиторам, бухгалтерам і податковим консультантам як спеціально визначеним СПФМ.
Під час першого модулю обговоримо наступні питання:
- Аудиторські і бухгалтерські фірми, а також суб’єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування, як спеціально визначені СПФМ перевіряють своїх клієнтів і мають аналізувати їхні фінансові операції 24/7.
- Що варто знати їм про методи і способи таких перевірок? У чому полягає спостереження за транзакціями? Національна система фінансового моніторингу (хто задіяний в системі, яка взаємодія, задачі кожного учасника).
- Що таке підозрілі фінансові операції? Які індикатори підозрілості фінансових операцій та ознаки підозрілої діяльності стають підставою для формування обґрунтованих висновків та передачі їх до Держфінмоніторингу?
- Як відбувається вивчення клієнта, ідентифікація, верифікація, перевірка та виявлення підозрілих операцій? Що криється за наслідками, якщо клієнт не пройшов перевірку?
- Особливості роботи СПФМ на період воєнного часу. Додаткові зобов’язання зі здійснення фінансового моніторингу у цей період суб’єктів аудиторської діяльності, суб’єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку та здійснюють консультування з питань оподаткування.
Модуль 2. Які останні важливі зміни у законодавчих та нормативно-правових актах слід врахувати СПФМ у внутрішніх документах
Під час другого модулю обговоримо наступні питання:
- Як і та в які терміни необхідно актуалізувати Правилах і Програмах внутрішнього моніторингу спеціально визначених СПФМ (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин). З чого почати?
- Структура і зміст правил проведення внутрішнього фінансового моніторингу: порядок затвердження й оформлення.
- Програми внутрішнього фінансового моніторингу: особливості побудови з урахуванням специфіки проведення фінансового моніторингу за всіма напрямами діяльності СПФМ.
- Порядок призначення відповідальної особи з фінансового моніторингу, затвердження і документального оформлення у складі внутрішніх правил.
- Процедури необхідної обачності під час взаємодії СПФМ з клієнтами (встановленні ділових відносин) щодо отримання ідентифікаційних відомостей.
- Зміст документації з урахуванням специфіки проведення фінансового моніторингу за всіма напрямами діяльності СПФМ: щодо ідентифікації, верифікації та вивчення клієнтів, оцінки та переоцінки ризиків, а також документів, що стосуються проведення фінансової операції, встановлення ділових відносин з клієнтом, зберігання документів і інформації.
- Форми обліку та надання СПФМ інформації, пов’язаної із здійсненням фінансового моніторингу: порядок заповнення і подання інформації в електронному вигляді і на паперовому носії.
- Підстави для документального фіксування відомостей (інформації) та виконання заходів щодо надання на запит Держфінмоніторингу релевантних документів та інформації, у тому числі щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій клієнта, операції якого стали об’єктом фінансового моніторингу.
- Зміст документації з проведення навчань працівників аудиторських і бухгалтерських фірм за напрямами їх діяльності як СПФМ.
Вартість участі у короткостроковому заході: 950 грн.
Участь у даному заході зараховується у безперервне професійне навчання аудиторів та підтверджується Сертифікатом.
ВИГІДНО! За умови участі в обох короткострокових заходах, загальна вартість (з урахуванням знижки) 2100 грн.